Суть и особенности международных расчетов

Международные расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, которые появляются при осуществлении внешнеэкономической деятельности между государствами, фирмами, предприятиями и гражданами на территории разных стран.

Международные расчеты охватывают внешнюю торговлю товарами и услугами, а также некоммерческие операции, кредиты и движение капитала между государствами. Большая часть всех международных расчетов осуществляется в процессе опосредования международных торговых соглашений.

Основными субъектами международных расчетов являются экспортеры, импортеры и банки, которые их обслуживают. Они вступают в определенные отношения между собой по поводу движения товаросопровождающим документов и текущего оформления платежей. При этом главная роль в международных расчетах принадлежит банкам. В современных условиях банки выступают не только в роли посредников между экспортерами и импортерами. Они выполняют функции кредиторов, финансирующих внешнеторговые сделки, функции контроля, выступают также в роли гарантов (в зависимости от условий платежа). Банки могут выдвигать свои требования к условиям расчета и форм платежа, которые экспортеры и импортеры обязаны принимать во внимание.

Степень влияния банков в международных расчетах зависит от ряда факторов, частично от масштабов внешнеэкономических связей страны, участия фирм и предприятий во внешнеэкономической деятельности, покупательной способности валюты, специализации банков, их финансового состояния и деловой репутации. Большое влияние на осуществление международных расчетов осуществляет и общий уровень развития кредитно-банковской системы и ее институтов в стране и регионах страны.

С началом экономической реформы в Украине происходит процесс привлечения коммерческих банков в мировую систему международных расчетов. В доперестроечный период внешнеторговые расчеты в стране осуществлялись преимущественно через Внешнеторговый Банк СССР. Реформирования экономики, либерализация ВЭД, развитие украинской банковской системы, установление прямых корреспондентских связей с иностранными банками позволяет украинским коммерческим банкам самостоятельно осуществлять внешнеторговые расчетные операции.

Интересно и полезно знать некоторые функции банков и их услуги, предоставленные предприятиям-субъектам ВЭД. Это сегодня:

1) продажа и покупка для клиентов иностранной валюты;

2) предоставление займов в иностранной валюте;

3) участие в инкассировании платежей из-за границы;

4) участие в платежах клиентов иностранным партнерам;

5) ведение валютных счетов клиентов;

6) ведение собственных валютных счетов в банках-корреспондентах за рубежом;

7) предоставление услуг по документной акредитиву;

8) учет переводных векселей, подлежащих оплате за рубежом;

9) предоставление клиенту коммерческой информации, представляющей для него интерес: и другие.

В настоящее время, в условиях становления украинской банковской системы, отвечающей рыночным условиям, названные услуги не могут быть предоставлены субъектом ВЭД в полной мере. Поэтому украинские фирмы и предприятия, заключая внешнеэкономические соглашения, должны учитывать возможности своего банка, главное, учиться правильно определять валютно-финансовые условия контракта и, прежде всего, формы международных расчетов.

На состояние международных расчетов влияет много разных обстоятельств, например, экономические и политические отношения между странами; положение страны на товарных и денежных рынках, степень государственного регулирования ВЭД и его эффективность; валютное законодательство, международные торговые правила и обычаи; состояние платежных балансов и др..

В этой связи систему международных расчетов можно рассматривать как относительно самостоятельную, имеет свои особенности.

Во-первых, в отличие от внутренних, международные расчеты регулируются не только национальными нормативными и законодательными актами, но и международными законами, банковскими правилами и обычаями. Например, такими как Единый чековый закон, принятый Женевской вексельной конвенцией в 1930 г., Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов.

Во-вторых, международные расчеты осуществляются в различных валютах. Поэтому, с одной стороны, на их эффективность влияет динамика валютных курсов. А с другой стороны, нормальное функционирование товарно-денежных отношений возможно только в условиях свободного обмена национальной валюты на валюты других стран. Другими словами, наиболее эффективное участие той или иной страны в международном разделении труда и международных торговых расчетах возможно только на основе конвертируемой валюты. Как известно, в настоящее время существуют три группы валют:

1) СКВ - свободно конвертируемая (обменная) валюта. Это валюта, которая свободно и неограниченно меняется на другие иностранные валюты;

2) ЧКВ - частично конвертируемая валюта (промежуточная группа). Это национальные валюты, в которых используются валютные ограничения для резидентов и по отдельным видам операций;

3) замкнутая (неконвертируемая) валюта, которая функционирует в пределах одной страны и не обмениваются на иностранные валюты. Обминнисть национальной валюты обеспечивает:

свободный выбор хозяйственными объектами наиболее выгодных рынков сбыта и закупок внутри страны и за рубежом;

более активное привлечение иностранных инвестиций и размещения инвестиций за рубежом;

стимулирование воздействия иностранной конкуренции на повышение эффективности, Гибкости и адаптации национальных предприятий к среде, которая меняется;

подтягивание национального производства до уровня международных стандартов по ценам, расходах, качества и ассортимента;

возможность осуществления международных расчетов в национальной валюте.

В-третьих, особенностью международных расчетов является и то, что в странах с частично конвертируемой валютой государство использует определенные валютные ограничения.

Валютные ограничения представляют собой законодательную или административную запрет, лимитирование и регламентацию операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями. Конечно, валютные ограничения становятся причиной негативных последствий. Они сужают возможности и повышают издержки валютного обмена и платежей по внешнеторговым сделкам. Однако они объективно необходимы.

Это связано прежде всего с нехваткой валюты, наличием внешней задолженности, ухудшением платежного баланса. Валютные ограничения в данной ситуации вводятся с целью концентрации валютных ценностей в руках государства, выравнивание платежного баланса, поддержание валютного курса валюты своей страны. Валютные ограничения осуществляются различными способами:

блокирование выручки экспортеров от продажи товаров в данной стране;

полный или частичный обязательную продажу валютной выручки экспортерами центральному банку или другим уполномоченным банкам;

запрет оплаты импорта некоторых товаров иностранной валютой;

регулирование сроков платежей по экспорту и импорту и др..

В Украине к валютным ограничениям относятся: обязательную продажу экспортерами 50% экспортной валютной выручки (введена с сентября 1998 г), Регулирование сроков платежей и поставок по экспортно-импортным операциям, ограничительный характер продажи валюты импортеру, контроль за осуществлением инвестиций за рубежом, контроль за привлечением иностранных кредитов, регулирования инвестиций нерезидентов и т. д.

В этих условиях предприятиям-субъектам ВЭД необходимо добросовестно изучать и постоянно учитывать в своей работе вопросы экспортного и импортного лицензирования, валютного контроля, налогового законодательства, технических стандартов и требований, особенности тарифов и квот, антидемпинговых законодательств, Наличия конвертируемой валюты и стабильности валюты в стране потенциального иностранного партнера.